林部长和周院长为了军费争吵不休，于是影佐将军就做主让周院长拨付给林部长一部分税收，这时候有人申报影佐将军说潘达在监狱里被人下了毒已经死了。林部长听后就带着林太太一起去监狱看看潘达。
来到监狱之后林部长看见了潘达生前在墙上写了一个周字，矛头直指周院长。之江叫来了吕秘书说潘达吃完他送来的额饭菜之后就死了。吕秘书反咬一口说这次一定是帅飘下-的毒，潘达和帅飘有过节，一定是他下的毒然后嫁祸给自己。林部长听见之后就让之江把帅飘带来，然后让吕秘书给自己面子将潘达的尸体送给周院长。
帅飘正在跟美国人谈生意，之江对帅飘说林部长让他跟自己回去。帅飘一见到他就问他是不是潘达死了，还说自己没本领毒死潘达，让他好好想想现在是谁最想要潘达死去，然则还是跟着之江回去见周院长。
吕秘书将潘达-的尸体给周院长看。这时候，周太太赶来说吕秘书是个傻瓜，竟然将潘达的尸体抬回来说明周院长才是潘达背后的后台。
林部长问太太杀害潘达的人可能是帅飘吗，林太太说自己也认为不是帅飘，然则没有必要因为这件事跟周院长撕破脸。这时候，影佐将军打来电话让林部长杀了帅飘当替罪羊。林部长对太太说让她准备一桌饭菜去监狱里为帅飘送行。林太太对帅飘说有些事情真，的很无奈。帅飘就对林太太说让他们少跟周院长来往，他们不是周院长，的对手。帅飘提点林太太说周院长所谓的税收根本就是空壳，他们身边就没有一个明白人。林太太听见之后就又开始犹豫。林部长让之江将帅飘带去刑场。林太太跟丈夫商量着他们身边确实不能少了这样一个人才，然则林部长说帅飘就是太聪慧了才不得不杀了他。
林部长说这就跟太太一起去行刑现场，枪声响起然则却没有打在帅飘身上。帅飘睁开眼睛明白自己通过了林世群最后的考验，自己取得了帅飘的考验。
周院长得知帅飘被枪毙的消息高兴地不行。
事后，林部长问帅飘为什么临危不惧。帅飘说自己知道林部长只是想要做样子给周院长和日本人看。帅飘又开始晓之以理，让林部长信服自己的能力。林部擅长是就让帅飘担负自己的秘书。帅飘说自己要再考虑一下。
邢书媛带着老猫和老郑一起见帅飘，帅飘说自己曾经获得了共产党的赞助才得以脱罪，现在要还共产党一个人情。老郑就说日军和伪军在江苏集结军队准备对于江南的新四军，他们要配合新四军。老郑还说让帅飘设法拿到清乡计划，这份计划只有绝少人能看见，还说自己会跟他联系-的。帅飘说林世群已经去公安局了，说不定就是为了这件事，还说这件事结束之后就算两清了，以后互不相干。
帅飘从酒楼里出来，司马空在外面看着帅飘和老郑他们一前一后出来。
帅飘回到林部长家里说自己的事情已经安排好了，准备跟着林部长干。林部长说自己被委以重任要开展清乡，事情顺利自己就能掌握大权。帅飘说最重要的是财权，林世群听见了很高兴。
林部长带着帅飘来见周院长，吕秘书看见他很是受惊。吕秘书原本拦着帅飘不让他进会议室。然则帅飘说自己是林部长的秘书。
司马空来找邢书媛说她是共产党，还劝说邢书媛来到自己这边来。邢书媛却不屑一顾，还说司马空走的不是正路，还说自己不可能反水自己的组织，不想看着司马空在泥潭里越陷越深。